Bagaimana mengajukan pajak atas penghasilan paruh waktu yang diperoleh dari hubpages dan situs pemasaran internet lainnya

Anda Perlu Melengkapi dan Mengajukan Jadwal C Dengan Pajak Anda

Penghasilan yang diperoleh sebagai wiraswasta sebagai lawan dari upah yang diperoleh dari majikan dilaporkan pada pajak Penghasilan Federal Anda dengan mengisi dan menyertakan formulir yang dikenal sebagai Jadwal C bersama pengembalian pajak Anda.

Salinan Jadwal C untuk pengembalian pajak tahun berjalan Anda dapat diperoleh dari situs web IRS di sini dan petunjuk untuk melengkapi Jadwal C dari situs web IRS di sini.

Formulir Pajak Jadwal C - Digunakan untuk mencatat pendapatan dan biaya bisnis

Keduanya adalah file PDF yang dapat diunduh dan disimpan ke komputer Anda dan, dalam kasus Jadwal C itu sendiri, Anda dapat mengisi informasi Anda langsung di komputer Anda kemudian menyimpan dan mencetaknya.

Jadwal C sendiri adalah dokumen dua halaman yang relatif lurus ke depan dan tidak terlalu sulit untuk dipahami dan diselesaikan.

Sementara IRS Schedule C dan formulir pajak lainnya yang dibahas di sini cenderung tetap sama dari tahun ke tahun sejauh formatnya, petunjuk untuk mengisinya sering kali menyertakan perubahan yang signifikan. Karena formulir dan instruksi dapat berubah dari tahun ke tahun, Anda harus selalu memastikan bahwa Formulir dan Petunjuk yang Anda gunakan sesuai dengan tahun pajak yang Anda ajukan.

Meskipun Formulir C cukup mudah, terutama untuk sesuatu seperti penghasilan dari menulis paruh waktu, jangan ragu untuk mencari bantuan profesional jika Anda merasa membutuhkannya. Bantuan gratis sering kali tersedia dari sumber-sumber seperti situs web IRS dan organisasi komunitas. Ada juga sejumlah paket perangkat lunak persiapan pajak dengan harga terjangkau serta layanan persiapan pajak profesional dengan harga terjangkau.

Pendapatan Bisnis Anda Mungkin Dikenakan Pajak Pekerjaan Sendiri

Jika Anda menunjukkan keuntungan pada Baris 31 Jadwal C, perhatikan bahwa poin peluru pertama di bawah Baris 31 menyatakan Jika untung, masukkan pada Formulir 1040, baris 12, dan Jadwal SE, baris 2, yang berarti, selain memasukkan angka positif pada Baris 12 Formulir 1040 Anda mungkin juga harus melengkapi Jadwal SE, salinannya dapat diperoleh dari situs web IRS di sini.

Jadwal SE digunakan untuk menghitung apa yang disebut Pajak Kerja Mandiri yang mengacu pada jumlah pajak Jaminan Sosial dan Kesehatan yang dikurangkan dari gaji pada pekerjaan rutin Anda setiap hari gajian.

Dalam kasus gaji karyawan, hanya setengah dari pajak Jaminan Sosial dan Medicare yang dipotong dari gaji karyawan dan setengah lainnya dibayar oleh pemberi kerja. Saat ini, bagian karyawan dari pajak Jaminan Sosial dan Medicare adalah 7,65% dari penghasilan mereka.

Namun, karena wiraswasta adalah pemberi kerja dan karyawan, mereka harus membayar pajak penuh sebesar 15,30% (karyawan 7,65% dan pemberi kerja 7,65%). Anda mendapatkan satu terobosan jika total pendapatan wirausaha Anda kurang dari $ 400 (yaitu, $ 399,99 atau kurang), Anda tidak perlu mengajukan Schedule SE dan membayar pajak 15,30%.

Meskipun memiliki bisnis, atau hobi yang menghasilkan uang untuk Anda, akan menyebabkan pajak Anda meningkat, ini bukanlah alasan untuk meninggalkan aktivitas tersebut. Entah Anda menulis atau bisnis lepas lainnya adalah urusan kecil paruh waktu atau satu-satunya sumber pendapatan Anda, ada keuntungannya memiliki bisnis sendiri.

Ingat, bahkan dalam kasus di mana bisnis kecil Anda adalah operasi paruh waktu yang menghasilkan sejumlah uang tambahan untuk Anda, setidaknya pendapatan setelah pajak Anda akan lebih besar daripada pendapatan Anda tanpa bisnis meskipun Anda harus membayar pajak pendapatan dari bisnis.

Meskipun sifat dari sistem pajak pendapatan progresif kami berarti bahwa pendapatan tambahan dari bisnis sampingan Anda mungkin dikenakan pajak dengan tarif yang lebih tinggi daripada pendapatan utama Anda dari gaji, politisi kami masih belum menaikkan tarif tersebut hingga 100%. Selain itu, Anda hanya membayar pajak atas keuntungan Anda yang merupakan perbedaan antara pendapatan yang dihasilkan oleh bisnis dan biaya yang dikeluarkan oleh bisnis.

Jadwal C Akan Menunjukkan Jika Anda Mendapat Untung atau Rugi Dari Bisnis Anda

Untuk bisnis kecil yang sederhana (dan dengan mendapatkan uang dari HubPage dan aktivitas Internet lainnya, Anda dianggap sebagai pemilik bisnis kecil) tanpa inventaris untuk dijual, mengisi formulir tidaklah sulit.

Akuntansi Biaya vs Akrual

Bagi kebanyakan orang dalam situasi kita sebagai penulis, efek dari memilih metode tunai atau akrual pada pajak kita hampir sama meskipun metode akrual membutuhkan lebih banyak pekerjaan terutama karena, seingat saya dari pajak tahun lalu, Google dan situs lain melaporkan apa yang sebenarnya mereka bayarkan kepada saya pada tahun 2007, bukan apa yang sebenarnya mereka hutangi kepada saya.

Perbedaannya adalah, karena Google melacak dan menjumlahkan jumlah yang harus saya bayar untuk klik setiap hari dalam sebulan dan kemudian mengirimi saya cek untuk totalnya pada akhir bulan berikutnya, cek yang saya terima, pada Januari 2007 adalah untuk uang diperoleh pada Desember 2006 dan uang yang saya peroleh pada Desember 2007 baru dibayarkan pada Januari 2008.

Di bawah metode akrual saya akan menyatakan pendapatan Desember 2006 (yang tidak saya terima sampai Januari 2007) pada pengembalian pajak 2006 saya dan menyatakan apa yang telah saya peroleh pada Desember 2007 (yang tidak saya terima sampai Januari 2008) pada Pajak 2007.

Seperti yang Anda lihat, untuk jenis bisnis kami, hasil bersihnya hampir sama untuk kedua metode tersebut, jadi saya mengambil cara yang mudah dan cukup melaporkan pendapatan menggunakan metode tunai yang sama seperti saat dilaporkan kepada saya.

Sekarang, ada beberapa bisnis di mana ada keuntungan pajak dengan menggunakan metode akuntansi akrual tetapi ini bukan salah satunya.

Minimal Anda harus memasukkan nama Anda, Nomor Jaminan Sosial Anda, alamat bisnis Anda (bagi kebanyakan dari kita itu adalah alamat rumah kita - JANGAN masukkan alamat perusahaan Anda saat ini jika Anda juga memiliki pekerjaan tetap sebagai bisnis menulis Anda terpisah dari sumber pendapatan itu), tunjukkan metode akuntansi Anda sebagai uang tunai , akrual atau lainnya dan total pendapatan yang Anda terima dari semua sumber untuk tulisan Anda.

Metode akuntansi termudah untuk dipilih adalah uang tunai karena ini berarti Anda menghitung pendapatan sebagai milik Anda pada tanggal Anda menerima cek atau setoran otomatis ke rekening bank Anda dari HubPages, Google, dan situs lain yang membayar Anda sedangkan akrual berarti Anda mengklaim pendapatan pada tanggal Anda mendapatkannya daripada menerimanya. (Lihat Bilah Samping di sebelah kanan, berjudul Akuntansi Kas vs Akrual untuk pembahasan lebih rinci tentang Akuntansi Kas vs Akrual.)

Masukkan pengeluaran bisnis apa pun pada baris yang sesuai di bawah ini kemudian kurangi pengeluaran dari total pendapatan Anda untuk mendapatkan pendapatan bersih Anda dari bisnis yang dimasukkan pada Baris 31 formulir.

Bergantung pada pengeluaran Anda, pendapatan bisnis bersih Anda bisa positif atau negatif.

Angka positif dianggap sebagai keuntungan dan dikenakan pajak penghasilan (Federal plus negara bagian jika negara bagian Anda memiliki pajak penghasilan dan lokal jika Anda cukup malang untuk tinggal di kota, seperti Kota New York, yang memiliki pajak penghasilan bersama dengan negara bagian dan pajak penghasilan pemerintah federal) DAN pajak Jaminan Sosial dan Medicare.

Jika pendapatan bersih negatif, Anda akan mengalami kerugian bisnis dan diminta untuk memberikan penjelasan yang lebih rinci tentang pengeluaran Anda pada baris di bawah Baris 31 dan halaman 2 formulir. Dalam kedua kasus, angka untung atau rugi pada Baris 31 dari Jadwal C akan disalin ke Baris 12 dari formulir Pajak 1040 Anda untuk ditambahkan atau dikurangkan dari (jika Anda mengalami kerugian) penghasilan Anda yang lain.

Formulir IRS 1099-Misc

Menurut pemahaman saya, secara hukum, setiap orang harus melaporkan semua pendapatan yang diperoleh.

Secara realistis, ketika sejumlah kecil uang berpindah tangan di antara orang-orang umumnya tidak hanya tidak ada catatan transaksi tetapi juga tidak ada gunanya pemerintah membuang waktu mencoba mengumpulkan jumlah tersebut.

Tugas IRS dan departemen pendapatan negara adalah menghasilkan uang bagi para politisi untuk dibelanjakan dan membayar pemungut pajak untuk menghabiskan waktu berjam-jam mengumpulkan pajak senilai satu dolar di sini dan satu dolar di sana membutuhkan lebih banyak uang daripada yang dihasilkannya.

Karena waktu dan biaya yang terlibat, bisnis dan individu tidak diharuskan oleh IRS untuk melaporkan pembayaran untuk layanan tenaga kerja yang berjumlah kurang dari $ 600 per tahun kepada individu yang bekerja sebagai pemilik tunggal atau kemitraan.

Karena kebanyakan orang tidak tahu tentang aturan ini, IRS jarang mengejar orang-orang yang gagal melacak dan melaporkan apa yang mereka bayarkan kepada Joe the Plumber setiap kali mereka membayarnya untuk datang dan mencabut wastafel mereka (Joe the Plumber, bagaimanapun, diperlukan untuk melacak dan melaporkan pendapatan sendiri).

Dalam kasus bisnis, IRS memberlakukan standar yang lebih tinggi dan mengharuskan mereka untuk melacak jumlah yang mereka bayarkan kepada individu yang bukan karyawan dan belum menetapkan bisnis kecil mereka sebagai korporasi atau LLC (Perseroan Terbatas).

Ini melibatkan bisnis yang memperoleh nomor Jaminan Sosial atau ID Pajak dari orang yang menyediakan layanan untuk bisnis tersebut dan kemudian menyiapkan dan mengirim Formulir IRS 1099-MISC yang menunjukkan jumlah total yang dibayarkan kepada individu beserta nama dan Nomor Jaminan Sosialnya.

Kami yang menerbitkan di HubPages dan menjalankan iklan dari Google, Amazon dan eBay akan menerima Formulir 1099-MISC dari masing-masing yang membayar kami $ 600 atau lebih selama tahun pajak (untuk beberapa situs, termasuk HubPages, kami harus mendapatkan informasi ini dari akun kami dengan mereka secara online). Salah satu dari perusahaan ini yang membayar kami kurang dari $ 600 selama tahun pajak tidak akan mengirimkan 1099-MISC kepada kami tetapi kami harus tetap melaporkan pendapatan (Anda dapat mengakses masing-masing perusahaan secara online dan mendapatkan laporan yang menunjukkan berapa banyak pendapatan yang telah dikreditkan kepada Anda bersama dengan tanggal dan jumlah pembayaran oleh mereka kepada Anda).

Jika total pendapatan wirausaha Anda setelah pengeluaran kurang dari $ 400, Anda tidak perlu membayar pajak Jaminan Sosial / Pekerjaan Mandiri Medicare dan Anda biasanya dapat menghindari keharusan membayar pajak penghasilan apa pun untuk jumlah kecil ini dengan menyetorkannya ke akun IRA tradisional (selama Anda belum memaksimalkan total kontribusi Anda diperbolehkan dan melakukan deposit sebelum mengajukan pajak Anda - jika Anda sudah berkontribusi maksimum yang diizinkan untuk IRA Anda - baik Roth dan Tradisional - Anda dapat menghindari pajak penghasilan tahun depan pada pendapatan ini dengan memperkirakan penghasilan wirausaha Anda dan meningkatkan kontribusi Anda ke 401 (k) majikan Anda atau program serupa).

Kurangi Pengeluaran Bisnis dari Pendapatan untuk Mengurangi Pajak

Cara terbaik untuk mengurangi potongan pajak atas pendapatan bisnis Anda (termasuk pajak Pekerjaan Sendiri yang tidak dapat dikurangi dengan kontribusi ke rekening pensiun Anda) adalah dengan mengimbangi pendapatan bisnis Anda dengan pengeluaran. Sekarang menghasilkan pengeluaran hanya untuk mengimbangi pendapatan tidak masuk akal karena Anda tidak mendapatkan apa-apa untuk waktu dan tenaga Anda.

Namun, memiliki bisnis sendiri, terutama jika Anda menjalankannya di luar rumah, memungkinkan Anda untuk mengurangi dari pendapatan Anda banyak jenis pengeluaran pribadi yang akan Anda bayarkan, tetapi biasanya tidak dapat menguranginya dari pendapatan upah. Misalnya, Anda memerlukan komputer dan koneksi internet untuk menulis dan menerbitkan Hub Anda di HubPages.

Bergantung pada hal-hal lain apa dan berapa porsi waktu komputer dan koneksi Internet Anda yang digunakan untuk tujuan non-bisnis, Anda mungkin dapat mengurangi semua atau sebagian dari pengeluaran ini, yang sekarang Anda bayarkan bagaimanapun juga tanpa keuntungan pajak, dari Anda pendapatan bisnis.

Simpan Catatan Pengeluaran yang Baik

Ada kemungkinan besar banyak biaya lain yang Anda keluarkan saat ini yang dapat memenuhi syarat sebagai pengurangan pajak bisnis. Jumlah pemotongan ini dapat mengurangi pendapatan bisnis Anda secara substansial yang berarti bahwa Anda memiliki lebih banyak pendapatan upah reguler yang tersedia untuk hal-hal lain karena sebagian dari pengeluaran pribadi rutin Anda sekarang dibayar oleh bisnis Anda.

Jika pengeluaran terkait bisnis Anda melebihi pendapatan bisnis Anda, kerugian kertas yang dihasilkan dapat dikurangkan dari pendapatan upah Anda untuk mengurangi pajak pendapatan atas gaji Anda juga sehingga memberi Anda pengembalian dana yang lebih besar atau menyebabkan Anda mengirim cek yang lebih kecil ke IRS (itu harus dicatat bahwa ada batasan jumlah kerugian bisnis yang dapat Anda klaim dan jumlah tahun Anda dapat secara berurutan menunjukkan kerugian untuk bisnis Anda).

Perhatikan bahwa saya hanya menyebutkan dua hal yang BISA Anda gunakan sebagai pengurangan bisnis dan memenuhi syarat pernyataan dengan mengatakan bahwa Anda mungkin lebih baik daripada dapat mengurangi biaya ini.

Area pemotongan bisnis bisa sangat kompleks. Beberapa pengeluaran sangat jelas dan legal sementara legalitas yang lain mungkin dipertanyakan. Dalam beberapa kasus, meskipun deduksi jelas legal, hal itu mungkin menimbulkan pertanyaan yang dapat membuat Anda harus menghabiskan waktu, tenaga, dan mungkin uang untuk bantuan profesional untuk membela diri dalam audit. Selain itu, apa yang mungkin benar-benar sah untuk satu jenis bisnis mungkin masih dipertanyakan dalam bisnis Anda.

Pastikan untuk menyimpan catatan pengeluaran bisnis Anda dengan baik. Ini termasuk tanda terima dan dokumentasi lain untuk membuktikan bahwa Anda mengeluarkan biaya serta untuk digunakan sebagai pembenaran yang mungkin dari masing-masing sebagai biaya bisnis.

Pilih Penasihat Pajak yang Baik

Kode pajak AS (undang-undang aktual yang mengatur pajak Pendapatan Federal, Jaminan Sosial, dan Medicare di Amerika Serikat) terdiri dari hampir 100.000 halaman hukum yang kompleks dan sering kali bertentangan. Setiap tahun, ketika tidak mencurahkan waktu atau membuang-buang uang pajak kita, Kongres menyibukkan diri dengan menambahkan ratusan halaman lagi ke kode.

Kode pajak untuk berbagai negara bagian yang memungut pajak penghasilan lebih kecil dari kode Federal tetapi masih kompleks. Akibatnya tidak ada yang benar-benar mengetahui atau memahami keseluruhan kode yang mengakibatkan banyak celah, yang makna dan legalitasnya terbuka untuk diperdebatkan dan ditafsirkan.

Untuk alasan ini, begitu saya mulai menghasilkan banyak uang dari tulisan saya, saya beralih ke seorang profesional pajak yang berspesialisasi dalam pajak bisnis kecil untuk melakukan pajak saya. Dia tahu lebih banyak daripada saya dan, karena ini adalah bisnisnya, dia memiliki waktu dan insentif untuk mengikuti dan memahami hukum yang berlaku untuk individu dan bisnis kecil.

Sebelum memilih orang ini, saya membahas tentang pajak dan bisnisnya secara umum (ini dipermudah oleh fakta bahwa saya mengenalnya secara sosial dan dapat berbicara berbelanja dengannya sebelum menggunakan jasanya) serta berbicara dengan orang lain yang menggunakan jasanya.

Tujuan saya adalah untuk pertama, memverifikasi bahwa dia tidak hanya tahu apa yang saya ketahui tentang bisnis dan pajak tetapi dia juga tahu lebih banyak. Saya juga ingin mengetahui etika profesional dan sikapnya terhadap risiko terkait pajak.

Fakta bahwa dia telah "memecat" beberapa kliennya ketika mereka berusaha agar dia melanggar peraturan pajak untuk mereka, membuat saya terkesan. Saya juga terkesan dengan fakta bahwa sementara dia mencoba untuk meminimalkan kewajiban pajak kliennya, dia juga menyarankan agar pemotongan yang legal tetapi cukup dipertanyakan untuk menarik audit.

Seperti banyak orang Amerika, saya bersedia melepaskan potongan kecil tertentu, tetapi legal, dan membayar beberapa dolar lebih banyak untuk menghindari kerepotan dari IRS.

Perlakukan Tulisan Anda sebagai Bisnis

Untuk penulis di HubPages dan aktivitas menghasilkan uang lainnya di Internet yang menghasilkan beberapa ratus dolar atau lebih per tahun dan berencana untuk melanjutkan dan mengembangkan pendapatan ini, saran saya adalah untuk melihat aktivitas ini sebagai outlet bisnis serta menyenangkan dan kreatif.

Sebagai bisnis, Anda harus terlebih dahulu memiliki pengetahuan umum tentang pencatatan keuangan dan peraturan perpajakan.

Kedua, simpan catatan yang baik tentang pendapatan Anda dan pengeluaran apa pun yang berlaku atau mungkin berlaku untuk bisnis Anda.

Ketiga, atur catatan dan pembukuan Anda sehingga akan lebih mudah untuk tetap berada di puncak bisnis serta dengan cepat menemukan apakah Anda pernah diminta untuk membenarkan pengeluaran atau pemotongan yang Anda klaim.

Terakhir, jangan ragu untuk mencari dan membayar bantuan profesional. Minimal, ini berarti mendapatkan layanan ahli pajak yang baik atau menggunakan sistem perangkat lunak pajak bisnis yang baik.

Jika pembukuan dan pencatatan bukan keahlian Anda atau menghabiskan terlalu banyak waktu untuk menulis, maka gunakan layanan pemegang buku profesional - ada banyak pemegang buku lepas yang mencari nafkah dengan menyediakan layanan ini untuk bisnis kecil.

Biaya mereka, yang dapat dikurangkan dari pajak seperti biaya yang dibebankan oleh penasihat pajak Anda, umumnya masuk akal karena mereka hanya menagih Anda untuk beberapa jam atau lebih yang mereka habiskan untuk catatan Anda setiap bulan.

Orang yang melakukan pajak saya juga menawarkan layanan ini tetapi, sampai saat ini saya masih melakukannya sendiri. Memiliki catatan yang baik tidak hanya membuat bisnis Anda sah untuk pajak dan membantu menghindari kerepotan dengan IRS dan otoritas pajak negara bagian, tetapi juga dapat menghasilkan informasi yang baik tentang bisnis Anda seperti artikel mana di HubPages atau situs mana, jika Anda menulis untuk lebih dari satu situs, memberi Anda keuntungan terbaik atas waktu dan usaha Anda.

Informasi ini tidak hanya dapat membantu Anda dengan pajak tetapi juga membuat Anda lebih efisien dengan memungkinkan Anda untuk memfokuskan waktu terbatas Anda pada aktivitas yang menghasilkan lebih banyak tetapi juga membuat Anda lebih kaya.