Bendera merah Irs yang menempatkan pengembalian pajak Anda berisiko untuk audit

Jangan mengibarkan bendera merah di IRS.

Oleh Wereon (PNG Asli oleh Nikodemos.), Melalui Wikimedia Commons

Sembilan Peringatan Bendera Merah

Hampir segera setelah kami menyelesaikan pengembalian pajak, banyak dari kami mulai mengkhawatirkan audit IRS yang menakutkan.

Audit ini biasanya melibatkan surat yang meminta klarifikasi, informasi lebih lanjut, atau dokumentasi tambahan. Biasanya akan disertai dengan permintaan pembayaran pajak tambahan dan kemungkinan bunga serta denda. Surat itu akan menyatakan mengapa IRS mengira Anda berhutang uang tambahan. Kemudian terserah Anda untuk membuktikan sebaliknya.

Pembayar pajak biasanya tidak perlu khawatir tentang 3 pria berjaket gelap muncul suatu hari di rumah mereka untuk membawa mereka ke kantor tanpa jendela hanya untuk memiliki cahaya terang yang menyinari wajah mereka sampai mereka batuk adonan.

Apa beberapa Bendera Merah umum yang dapat membuat Anda berisiko terhadap Audit IRS?

office.microsoft.com

# 1 Memiliki Penghasilan Tinggi

Semakin tinggi pendapatan Anda, semakin tinggi risiko Anda untuk audit. Itu sesuai dengan wilayahnya.

Untuk semua pembayar pajak, keseluruhan risiko audit sedikit di atas 1%. Jika Anda menghasilkan lebih dari $ 200.000, naik menjadi sekitar 4%. Hasilkan lebih dari $ 1.000.000 dan risikonya meningkat menjadi sekitar 12%.

Pikirkan underreporting akan mengurangi risiko audit? IRS sudah memiliki semua W-2, 1099, K-1, dll yang juga telah dikirimkan kepada Anda. Jika Anda tidak melaporkannya, IRS akan tahu.

Demikian pula, mungkin bukan ide yang bagus untuk pergi dan meminta potongan gaji kepada atasan Anda sehingga Anda tidak diaudit. Tapi, Anda bisa meningkatkan kontribusi Anda ke 401 (k) dan menurunkan penghasilan kena pajak Anda dengan cara ini.

kantor, microsoft.com

# 2 Tidak Melaporkan semua Penghasilan Anda

Ini terbagi dalam dua kategori.

Seperti yang saya katakan di atas, jika Anda menerima W-2, 1099, atau K-1, dll., Anda harus melaporkan pendapatannya. IRS sudah tahu tentang itu.
Jika Anda memiliki bisnis yang terutama berhubungan dengan transaksi tunai, jangan kurang melaporkan penghasilan Anda hanya karena tidak selalu ada catatannya. Bisnis tunai di dalam dan dari dirinya sendiri adalah bendera merah bagi IRS. Tinggal di rumah seharga $ 300.000, mengendarai mobil mahal, tetapi hanya melaporkan pendapatan $ 25.000 dari bisnis Anda, IRS akan mempertanyakan bagaimana Anda melakukannya.

# 3 Mengambil Pemotongan Lebih Besar dari Rata-Rata

IRS tahu apa yang diharapkan untuk pemotongan berdasarkan pendapatan Anda. Ambil pengurangan yang menurut IRS terlalu tinggi untuk penghasilan Anda, Anda dapat mengambil risiko untuk mendapatkan pertanyaan IRS.

Kontribusi amal menerima pengawasan khusus. Semua sumbangan tunai membutuhkan tanda terima untuk dokumentasi.

Aturan untuk kontribusi non-tunai menjadi lebih ketat. Untuk donasi non tunai, Anda harus mendokumentasikan bagaimana Anda menentukan nilai barang yang Anda donasikan. Anda tidak dapat lagi mengklaim potongan $ 20 untuk baju lama yang Anda berikan untuk amal hanya karena Anda mungkin berpikir itu sangat berharga. Anda mungkin harus menentukan dan mengklaim nilai toko barang bekasnya. Beberapa barang berharga mungkin memerlukan penilaian untuk menentukan nilainya dengan jelas. Untuk semua donasi non tunai di atas $ 500, Anda juga harus mengajukan Formulir 8283.

Uang kertas

# 4 Menjadi Wirausaha (Mengajukan Jadwal C)

Menjadi wiraswasta dan mengajukan Jadwal C untuk melaporkan pendapatan bisnis Anda adalah potensi bahaya di setidaknya dua bidang.

Pertama, IRS ingin memastikan bahwa Anda melaporkan semua penghasilan Anda. IRS akan melihat bahwa Anda melaporkan semua pendapatan, terutama pendapatan yang dilaporkan pada 1099-MISC. Jika Anda memiliki bisnis yang terutama berurusan dengan transaksi tunai, agen dilatih untuk mencari petunjuk yang mungkin menunjukkan bahwa Anda tidak melaporkan semua pendapatan Anda.
Kedua, IRS akan memeriksa dengan cermat semua pemotongan yang Anda gunakan untuk menurunkan laba (atau meningkatkan kerugian Anda). Jadwal C penuh dengan pemotongan yang akan menurunkan penghasilan kena pajak Anda. Ambil potongan yang terlihat berlebihan dan Anda berisiko mendapatkan audit.

# 5 Mengambil Pemotongan Bisnis Berlebihan

Pemotongan untuk hiburan, makan, dan perjalanan akan diperhatikan dengan cermat oleh IRS. Anda harus menyimpan dokumentasi rinci tentang pengeluaran ini, termasuk lokasi, orang yang hadir, tujuan bisnis, dan sifat diskusi. Anda harus memiliki tanda terima untuk pengeluaran apa pun di atas $ 75 dan untuk semua penginapan saat jauh dari rumah.

100% penggunaan bisnis kendaraan dapat memicu bendera merah ke IRS. Meskipun Anda dapat mengklaim potongan untuk penggunaan bisnis mobil pribadi Anda, IRS mungkin merasa tidak biasa bagi Anda untuk memiliki kendaraan yang 100% digunakan untuk bisnis. Simpan catatan akurat jarak tempuh, tujuan bisnis, dan entri kalender untuk mendokumentasikan penggunaan bisnis kendaraan pribadi Anda. Anda dapat mengklaim tingkat jarak tempuh standar atau pengeluaran sebenarnya, tetapi Anda tidak dapat mengklaim keduanya.

# 6 Mengklaim Kantor Rumah

Jika Anda menjalankan bisnis di luar rumah, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan pengurangan biaya kantor rumah. Kantor pusat akan memungkinkan Anda untuk mengurangi persentase dari sewa atau bunga hipotek, utilitas, asuransi, dan pajak real estat dari pendapatan bisnis Anda.

Agar memenuhi syarat untuk pengurangan kantor rumah, Anda harus menggunakan area rumah Anda secara eksklusif untuk bisnis. Keluarga Anda tidak dapat menonton TV di kamar pada malam hari dan anak-anak Anda tidak dapat menggunakan komputer kantor Anda untuk mengerjakan pekerjaan rumah.

Mulai musim pelaporan pajak 2014 (untuk tahun pajak 2013), ada opsi yang disederhanakan untuk mengklaim Potongan Kantor Dalam Negeri. Jika Anda memilih metode ini, Anda masih harus menggunakan luas rumah Anda (maksimum 300 kaki persegi) khusus untuk bisnis Anda, tetapi Anda tidak perlu menyimpan semua catatan atau menyelesaikan perhitungan yang agak berat yang diperlukan dengan metode biasa.

Dengan metode yang disederhanakan, Anda menerima potongan $ 5 / kaki persegi dari rumah Anda yang digunakan khusus untuk bisnis (potongan maksimum $ 1500). Jika pengeluaran kantor pusat Anda lebih banyak, Anda masih dapat memilih metode biasa untuk menghitung pengurangan.

# 7 Mengklaim Hobi sebagai Bisnis

Bagi banyak orang, apa yang mereka lakukan untuk bisnis adalah sesuatu yang mereka sukai. Nikmati fotografi, masuk ke bisnis sebagai fotografer dan kurangi biaya kamera dan pengeluaran Anda. Jual satu atau dua gambar dan rumah Anda gratis. Kedengarannya seperti rencana yang bagus. Mungkin tidak secepat itu.

IRS memungkinkan Anda memotong biaya untuk bisnis yang sah, tetapi tidak untuk hobi. Jika Anda mengklaim hobi dengan banyak pengeluaran dan kerugian besar, seperti balap mobil, sebagai bisnis, Anda berisiko mendapatkan audit.

Anda harus melaporkan penghasilan apa pun yang Anda peroleh dari hobi, seperti penjualan beberapa gambar jika Anda seorang fotografer. Tapi, Anda hanya bisa mengurangi pengeluaran Anda sebatas pendapatan yang Anda hasilkan dari hobi. Anda tidak bisa mengurangi kerugian.

Untuk menjadi sebuah bisnis, kegiatan tersebut harus memiliki ekspektasi menghasilkan keuntungan dan harus menghasilkan keuntungan minimal 3 dari setiap 5 tahun.

# 8 Beberapa Properti Sewa

Jika Anda memiliki properti sewaan dan secara aktif berpartisipasi dalam pengelolaannya, Anda dapat mengklaim pengurangan kerugian hingga $ 25.000. Pengurangan ini bertahap untuk pendapatan lebih dari $ 100.000 dan menghilang ketika pendapatan Anda melebihi $ 150.000.

Jika Anda dapat membuktikan bahwa Anda adalah seorang profesional real estat (pengembang, tuan tanah, pialang, dll.), Tidak ada batasan kerugian yang dapat Anda kurangi.

Jangan mengaku sebagai profesional real estat padahal sebenarnya bukan. IRS akan mencari tahu tentang pekerjaan harian Anda yang sebenarnya.

# 9 Penipuan

Dengan peningkatan e-filing, penipuan telah meningkat dan meningkat secara signifikan di layar radar IRS. Pengembalian pajak telah tertunda sebagian karena pemeriksaan IRS baru untuk penipuan.

Mengambil kredit yang bukan hak Anda. Mengklaim Kredit Pajak Pendapatan yang Diperoleh dengan anak yang memenuhi syarat yang bukan anak Anda sendiri dapat menimbulkan beberapa tanda bahaya. Ada banyak orang yang mengklaim Kredit Pembeli Rumah Pertama kali beberapa tahun lalu yang tidak berhak, termasuk yang berusia 4 tahun.
Meningkatkan atau menurunkan pendapatan Anda untuk meningkatkan Kredit Pajak Penghasilan Anda. Berdasarkan sifat EITC, EITC akan meningkat seiring dengan peningkatan pendapatan Anda sampai titik tertentu dan kemudian seiring dengan peningkatan pendapatan Anda, EITC Anda akan menurun. Ada pembayar pajak yang akan memanipulasi pendapatan bisnis untuk mencapai titik manis kredit maksimum. Saya tidak ingin ketahuan melakukan ini.
Mengajukan pengembalian pajak palsu. IRS mengetahui pencurian identitas untuk mendapatkan nomor jaminan sosial yang kemudian digunakan untuk mengembalikan berkas pajak dan secara curang mengklaim pengembalian dana. Tahun ini, setidaknya satu klien di kantor pajak kami memiliki pengembalian pajak palsu yang diajukan dengan nomor jaminan sosialnya.

Jangan Takut dengan Bendera Merah:

Laporkan semua penghasilan Anda.
Jika Anda dapat membuktikan bahwa Anda berhak atas potongan yang sah, ambillah.
Simpan dokumentasi yang baik untuk membenarkan deduksi Anda.
Simpan kuitansi Anda untuk memverifikasi pengeluaran Anda.
Jangan mengambil potongan atau mengklaim kredit yang bukan hak Anda.

Bendera Merah, Apakah Anda Waspada?

Peringatan

Informasi pajak federal atau perencanaan pajak yang diberikan di atas atau ditautkan ke artikel ini tidak dimaksudkan untuk dikhususkan untuk individu atau situasi tertentu. Siapa pun yang ingin menerapkan informasi ini harus terlebih dahulu mendiskusikannya dengan akuntan atau profesional pajak untuk menentukan kesesuaiannya atau bagaimana informasi itu secara khusus berlaku untuk situasi unik mereka.

pertanyaan

Pertanyaan: Berapa banyak yang dapat saya klaim atas pajak negara bagian saya untuk item pekerjaan untuk PA dan tidak perlu membayar pajak untuk itu?

Jawaban: Anda dapat mengklaim semua biaya terkait pekerjaan pada pajak PA Anda jika Anda memiliki kuitansi. Contoh pengeluaran terkait pekerjaan yang dapat Anda klaim termasuk iuran serikat, lisensi, peralatan, pakaian khusus untuk bekerja seperti sepatu bot. Pada dasarnya segala sesuatu yang diperlukan untuk melakukan pekerjaan Anda tetapi tidak akan digunakan di luar pekerjaan. Misalnya, Anda dapat mengklaim seragam kerja atau sepatu khusus jika biasanya tidak dipakai di luar kerja. Anda tidak dapat mengklaim gaun atau jas dan dasi yang bagus karena dapat dengan mudah digunakan di luar pekerjaan.

Pertanyaan: Jika Anda menjual rumah pertama Anda, apakah Anda harus membayar biaya?

Jawaban: Jika rumah itu adalah tempat tinggal utama Anda, dan Anda pernah tinggal di dalamnya setidaknya dua dari lima tahun terakhir, ketika Anda menjual rumah Anda dapat mengecualikan pajak hingga $ 250.000 (lajang atau menikah $ 500.000) dari keuntungan apa pun yang mungkin Anda dapatkan. terima dari penjualan rumah.