Opsi akun pensiun dijelaskan

Salah satu alasan paling umum orang memberi untuk tidak membuat akun pensiun adalah kebingungan seputar jenis akun. Banyak orang tidak menyadari perbedaan antara berbagai rekening pensiun, atau cara kerjanya.

Dapat dimengerti jika Anda tidak mengetahui perbedaan antara 401 (k) dan Roth IRA, terutama jika pekerjaan Anda tidak melibatkan keuangan atau akuntansi. Namun, menunda perencanaan pensiun adalah kesalahan yang bisa berdampak drastis di kemudian hari. Jauh lebih baik untuk mempelajari tentang berbagai opsi rekening pensiun sejak usia 20-an.

Semakin cepat Anda mempelajari opsi Anda, semakin banyak waktu yang Anda miliki untuk membuat akun dan mulai mendanai.

Bagaimana Cara Kerja Akun Pensiun?

Ada kesalahpahaman bahwa rekening pensiun sama seperti rekening tabungan tempat Anda menyimpan uang sampai mencapai usia pensiun — dan kemudian Anda mendapatkan semuanya kembali. Kenyataannya sedikit lebih rumit. Ada pertimbangan pajak dan alasan lain mengapa membuka rekening pensiun adalah cara terbaik untuk menabung untuk bagian hidup Anda itu. Ada juga batasan berapa banyak Anda dapat berkontribusi, dan kapan Anda dapat menarik uang di akun.

Jika Anda mulai menabung untuk masa pensiun dengan akun investasi reguler, Anda harus membayar pajak setiap kali menjual saham, obligasi, atau menguangkan reksa dana. Dan jika Anda menjual saham dalam waktu 12 bulan setelah mendapatkannya, Anda melihat tarif pajak penghasilan yang sangat tinggi — berkisar antara 15 hingga 30 persen. Rekening pensiun memberi Anda keringanan pajak — baik selama proses penambahan uang ke rekening Anda, atau saat Anda menarik semua uang dari rekening pada saat pensiun. Kapan Anda mendapatkan keringanan pajak tergantung pada jenis akun pensiun yang Anda buat.

Berbagai Jenis Akun Pensiun Dijelaskan

401 (k)

Sebagian besar perusahaan akan menawarkan kepada karyawan mereka rencana tabungan pensiun standar 401 (k). Kontribusi ke 401 (k) dapat dikurangkan dari pajak, dan setiap pendapatan investasi di akun tersebut ditangguhkan pajak hingga pensiun. Ini berarti Anda mendapatkan keringanan pajak atas 401 (k) Anda sampai Anda mencapai usia pensiun, atau Anda siap untuk mencairkan akun tersebut.

401 (k) memang memiliki kontribusi maksimum, yaitu $ 18.500 untuk 2018. Mereka yang berusia 50 atau lebih memiliki opsi untuk menambahkan hingga $ 6.500 sebagai ketentuan pengejaran. Kontribusi maksimum memang berubah setiap tahun, tergantung pada pedoman dari IRS.

Pemberi kerja diizinkan untuk mencocokkan kontribusi karyawan dengan 401 (k), hingga persentase tertentu. Misalnya, pemberi kerja dapat memilih untuk 100% menyesuaikan dengan kontribusi karyawan untuk setiap tahun — hingga 5% dari pendapatan tahunan mereka. Jika karyawan menghasilkan $ 60.000 setahun, majikan akan menambahkan $ 3.000 ke 401 (k) setiap tahun.

Penarikan dari 401 (k) dapat dimulai ketika individu mencapai 59 setengah. Setiap penarikan sebelum usia tersebut akan dikenakan pajak denda 10%, bersama dengan kewajiban pajak. Dimungkinkan juga untuk mengambil pinjaman dengan 401 (k), jika diizinkan oleh majikan. Jumlah pinjaman hingga 50% dari nilai paket, dengan maksimum $ 50.000. Pinjaman apa pun dengan 401 (k) harus dibayar kembali dalam lima tahun.

403 (b)

A 403 (b) berlaku jika seseorang bekerja untuk organisasi pemerintah, atau lembaga nonprofit. Perlakuan pajak pendapatan, batas iuran, pedoman pencocokan pemberi kerja, persyaratan penarikan dan ketentuan pinjaman identik dengan rencana 401 (k).

Ada aturan khusus kontribusi maksimum yang diizinkan (MAC) sehubungan dengan 403 (b), di mana individu yang telah menghabiskan 15 tahun atau lebih dengan satu perusahaan dapat menambahkan tambahan $ 3.000 ke batas kontribusi tahunan mereka. Tetapi merupakan kebijaksanaan pemberi kerja untuk mengizinkan kontribusi tambahan ini, dan banyak yang tidak menyadari keberadaannya.

Pilihan investasi sedikit terbatas dengan 403 (b). Dengan 401 (k), hampir semua jenis sarana investasi diizinkan. 403 (b) terbatas untuk memilih reksa dana dan anuitas.

Jika Anda memiliki rencana 403 (b) melalui perusahaan Anda, tetapi Anda beralih ke pekerjaan di mana mereka menawarkan 401 (k), Anda dapat mengubah rencana Anda menjadi 401 (k).

401k vs Roth IRA

Solo 401 (k)

401 (k) tunggal dirancang untuk pemilik bisnis dan pasangan yang tidak memiliki karyawan. Tidak mungkin berkontribusi pada 401 (k) tunggal jika Anda memiliki karyawan. Tidak ada batasan usia atau pendapatan untuk mendaftar dalam rencana ini. Batas kontribusi ditetapkan menjadi $ 55.000 untuk 2018, dengan tambahan $ 6.000 tersedia untuk mereka yang berusia 50 tahun atau lebih.

Ada pengecualian untuk aspek tidak ada karyawan dalam rencana ini: pasangan pemegang akun. Jika pasangan Anda memperoleh penghasilan melalui bisnis Anda, Anda dapat menambahkannya ke dalam rencana. Dengan menambahkan pasangan ke dalam rencana, dimungkinkan untuk melipatgandakan kontribusi tahunan yang dibuat untuk solo 401 (k).

Pemilik rencana Solo 401 (k) memiliki pilihan antara rencana tradisional, atau rencana Roth. Rencana tradisional memungkinkan untuk kontribusi sebelum pajak, dengan pajak ditangguhkan hingga pensiun. Rencana Roth mengizinkan kontribusi setelah pajak, tetapi tidak ada pajak yang dikumpulkan saat pensiun.

Hampir semua jenis investasi diizinkan dalam solo 401 (k). Pemegang rencana dapat menginvestasikan uang mereka dalam saham, obligasi, reksa dana, catatan hipotek, real estat, logam mulia, dan banyak lagi. Setiap penarikan dari akun sebelum usia 59 setengah tahun akan dikenakan penalti yang ketat dari IRS.

IRA

Rekening pensiun individu, atau IRA, adalah jenis sarana investasi yang menguntungkan pajak yang dapat dibuka individu jika mereka berharap menabung untuk masa pensiun. Ada beberapa jenis IRA — tradisional, Roth, SIMPLE, dan SEP. Investasi yang dapat dilakukan dalam IRA termasuk saham, obligasi, reksa dana, dan lainnya.

Baik akun tradisional dan Roth IRA dibuka oleh individu yang ingin mengatur tabungan pensiun mereka sendiri. SEP dan SIMPLE IRA didirikan oleh pemilik usaha kecil atau wiraswasta.

Kontribusi yang dibuat ke akun IRA tradisional dapat dikurangkan dari pajak. Anda tidak akan membayar pajak atas uang yang Anda masukkan ke IRA tradisional Anda, tetapi Anda harus membayar pajak saat pensiun. Kontribusi individu untuk IRA tradisional tidak boleh melebihi $ 5.500. Mereka yang berusia 50 atau lebih dapat menyumbang hingga $ 6.500 ke akun.

Individu yang berpenghasilan lebih dari $ 63.000 setahun harus membayar sejumlah pajak atas kontribusi mereka ke akun IRA tradisional. Mereka dengan pendapatan kotor yang disesuaikan lebih dari $ 73.000 perlu membayar pajak atas semua kontribusi mereka, asalkan majikan mereka menawarkan rencana pensiun. Jika majikan Anda tidak menawarkan rencana pensiun apa pun, dan Anda menghasilkan lebih dari $ 73.000 setahun, kontribusi Anda akan dikurangkan dari pajak.

Roth IRA

Perbedaan utama antara IRA tradisional dan Roth adalah bahwa kontribusi Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak di Roth IRA. Anda akan membayar pajak atas semua kontribusi Anda ke akun ini, terlepas dari tingkat pendapatan Anda. Tetapi Anda tidak akan dikenakan pajak atas penarikan yang Anda lakukan dari akun saat pensiun.

Baik akun IRA tradisional dan Roth IRA memiliki bunga bebas pajak dan dividen. Anda tidak akan membayar pajak atas uang yang Anda peroleh melalui investasi Anda dengan kedua akun tersebut. Perbedaannya adalah Anda dikenai pajak saat menambahkan uang ke akun Roth IRA. Tagihan pajak jatuh tempo pada saat penarikan dengan IRA tradisional.

SEP IRA

SEP, atau pensiun karyawan yang disederhanakan, IRA adalah akun pensiun yang berguna untuk wiraswasta dan pemilik usaha kecil. Majikan dapat menyumbang hingga 25 persen dari pendapatan tahunan Anda, atau $ 55.000 — berapa pun jumlahnya yang kurang. Ini adalah angka untuk 2018, dan berubah setiap tahun.

Lebih mudah untuk mengatur SEP IRA, dibandingkan dengan 401 (k). Jika pemilik bisnis kecil memiliki karyawan, mereka harus dilindungi jika memenuhi persyaratan khusus. Kabar baiknya adalah bahwa pemilik usaha kecil yang menyiapkan SEP IRA untuk karyawan mereka diizinkan untuk mengurangi kontribusi ke rencana karyawan dari pendapatan bisnis mereka sendiri yang dilaporkan. Ini membantu pemilik usaha kecil mendapatkan tarif pajak yang lebih rendah.

Ketika uang ditarik dari SEP IRA, itu dikenakan pajak. Hukuman untuk penarikan awal dari SEP IRA adalah 10 persen, ditambah pajak penghasilan reguler.

IRA sederhana

SEDERHANA, atau Rencana Kecocokan Insentif Tabungan untuk Karyawan, IRA adalah paket lain yang dirancang untuk pemilik usaha kecil atau wiraswasta. Dengan IRA SEDERHANA, karyawan diizinkan untuk memberikan kontribusi ke akun pensiun mereka, dan karyawan harus menyesuaikan kontribusi tersebut. Kontribusi rencana yang dibuat oleh pemberi kerja dapat dikurangkan dari pajak, mirip dengan cara kerja SEP IRA.

Dengan IRA SEDERHANA, kontribusi pemberi kerja dibatasi dalam salah satu dari dua cara. Mereka dapat mencocokkan kontribusi hingga tiga persen dari kompensasi karyawan mereka. Atau mereka dapat memberikan kontribusi nonelektif dua persen untuk setiap karyawan yang memenuhi syarat. Kontribusi karyawan dibatasi hingga $ 12.500 per tahun, dan $ 15.500 jika mereka berusia di atas 50 tahun.

Perbedaan utama antara SEP IRA dan SIMPLE IRA adalah bahwa pemberi kerja tidak diizinkan memberikan kontribusi mereka sendiri dengan SEP IRA. Ini dirancang bagi pengusaha untuk memberikan semua kontribusi. SEP IRA lebih cocok untuk bisnis di mana karyawan memberikan kontribusi paling besar, sementara pemberi kerja mencocokkan dengan persentase tertentu.

Hukuman untuk penarikan awal dari IRA SEDERHANA adalah 25 persen, ditambah pajak penghasilan. Hukuman ini terjadi ketika penarikan terjadi sebelum usia 59 setengah tahun, atau jika penarikan dimulai dalam dua tahun sejak dimulainya rencana. Jika IRA SEDERHANA berusia lebih dari dua tahun, tetapi individu tersebut lebih muda dari 59 setengah, dendanya adalah 10 persen ditambah pajak penghasilan.

Rekening Tabungan Kesehatan

Rekening Tabungan Kesehatan, atau HSA, adalah rekening menguntungkan pajak yang ditujukan untuk individu yang dilindungi oleh rencana kesehatan dengan pengurangan tinggi. Tujuan HSA adalah membantu orang-orang ini menabung untuk biaya pengobatan yang tidak ditanggung oleh rencana kesehatan mereka yang dapat dikurangkan.

Kontribusi ke HSA dibuat oleh individu dan / atau pemberi kerja mereka. Ada batas maksimum untuk kontribusi, dengan batas individu ditetapkan $ 3.450, dan batas keluarga $ 6.850. Batas minimum yang dapat dikurangkan juga berubah setiap tahun, untuk kualifikasi HSA. Minimum individu adalah $ 1,350, dan minimum keluarga adalah $ 2,700. Uang saku maksimal untuk individu adalah $ 6.650, sedangkan angka untuk keluarga ditetapkan pada $ 13.300.

Uang yang masuk ke HSA bekerja serupa dengan 401 (k). Jika Anda mendapatkan rencana tersebut melalui perusahaan Anda, kontribusi bebas pajak akan dipotong dari gaji Anda. Dan majikan Anda mungkin memberikan persentase yang cocok untuk kontribusi ini juga. Satu aspek unik dari HSA adalah siapa pun dapat berkontribusi pada rencana Anda — pasangan, orang tua, keluarga besar, teman, dll.

Ringkasan

Dengan banyaknya pilihan akun pensiun, dapat dimaklumi bahwa orang-orang menjadi bingung ketika pertama kali memikirkan tentang perencanaan pensiun. Tetapi banyak dari akun ini ditujukan untuk situasi dan tujuan tertentu. Saat Anda melihat jumlah akun pensiun yang berhak Anda buat, Anda akan menemukan bahwa jumlahnya jauh lebih kecil daripada daftar ini. Selalu bijaksana untuk menghubungi penasihat investasi yang berkualifikasi untuk mendapatkan nasihat khusus untuk situasi khusus Anda.

Keputusan besar berpusat di sekitar mendapatkan keringanan pajak atas kontribusi atau penarikan. Keduanya memiliki sisi positif dan negatifnya, dan terserah Anda untuk memutuskan apa yang terbaik untuk keadaan Anda.

Dimungkinkan juga untuk membuka lebih dari satu akun pensiun. Misalnya, Anda mungkin memutuskan untuk menggunakan Roth IRA, meskipun Anda mendapatkan 401 (k) dari perusahaan Anda. Tetapi Anda harus ingat bahwa tunjangan pajak yang terkait dengan IRA dapat berubah, tergantung pada tingkat pendapatan Anda dan apakah Anda memiliki 401 (k) melalui perusahaan Anda.

Apa pun jenis rekening yang tepat untuk Anda, mulailah menabung hari ini karena masa pensiun akan datang lebih cepat dari yang Anda pikirkan (percayalah tentang ini, saya tahu dari pengalaman pribadi).

Referensi

“Jenis Rencana Pensiun”

Tyson, Eric dan Bob Carlson. Keuangan Pribadi untuk Seniors for Dummies . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. Panduan Lengkap untuk IRA dan Investasi IRA: Strategi Membangun Kekayaan Terungkap . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

pertanyaan

Pertanyaan: Jika pada usia 55 tahun, saya mengambil semua uang saya dari 401k saya, berapa denda yang akan saya bayarkan?

Jawaban: Penarikan dari paket Anda yang memenuhi syarat akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa dan dapat dikenakan denda pajak Federal 10% jika diambil sebelum usia 59 1/2. Jika Anda meninggalkan perusahaan Anda pada atau setelah tahun di mana Anda berusia 55 tahun, Anda mungkin tidak akan dikenakan penalti penarikan awal 10%.

Pertanyaan: Kapan Anda harus mulai mengambil uang Anda dari rekening pensiun Roth?

Jawaban: Jika Anda memenuhi persyaratan, distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak.

Anda dapat memberikan kontribusi kepada Roth IRA Anda setelah Anda mencapai usia 70-½.

Anda dapat meninggalkan jumlah di Roth IRA Anda selama Anda hidup.

Informasi ini berasal dari situs IRS: