Pensiun untuk pekerja lepas dan wiraswasta

Jika impian pensiun Anda terlihat seperti ini, Anda harus mulai menabung sekarang.

Barefoot di Florida, CC BY 2.0, melalui flickr

Jadi, Anda bekerja untuk diri sendiri: selamat! Anda telah memutuskan untuk menjadi bos bagi diri Anda sendiri dan membuat keputusan yang diperlukan untuk mempertahankan atau mengembangkan bisnis lepas atau kepemilikan tunggal Anda. Anda mungkin sangat sibuk melakukan pekerjaan Anda serta mengerjakan dokumen, memasarkan bisnis Anda, dan memelihara ruang kerja Anda sehingga Anda tidak mungkin dapat melakukan satu hal lagi. Tetapi ada satu hal yang sangat besar yang tidak boleh Anda lupakan: perencanaan pensiun.

Anda tidak lagi memiliki departemen sumber daya manusia untuk menangani semua detail pensiun Anda. Heck, Anda tidak lagi memiliki pensiun! Semuanya DIY dari sini. Untungnya, wiraswasta memiliki beberapa opsi bagus untuk rekening tabungan pensiun.

Jenis Rencana Pensiun untuk Perorangan Wirausaha

Sebagai individu wiraswasta (baik pekerja lepas, kontraktor independen, atau pemilik tunggal bisnis kecil) di AS, Anda memiliki beberapa opsi yang sama seperti yang dilakukan oleh karyawan perusahaan besar. Namun, beberapa dari opsi ini, seperti bagi hasil atau rencana manfaat pasti, memerlukan banyak dokumen, biaya, dan bahkan bantuan profesional. Mari fokus pada rencana yang bisa Anda mulai sendiri dengan beberapa formulir sederhana atau sedikit bantuan dari bank.

Contoh: Berapa Banyak yang Dapat Anda Hemat Dengan Setiap Paket

Contoh 1: Marisol adalah seorang penulis lepas berpengalaman berusia 40 tahun yang merupakan kontraktor independen. Dia tidak memiliki karyawan, dan mendapat penghasilan kotor $ 65.000 pada tahun 2020. Jika kita memasukkannya ke dalam kalkulator kontribusi wirausaha, kita melihat bahwa pendapatan wirausaha bersihnya sekitar $ 60.400. Dia dapat memberikan kontribusi maksimal berikut:

SEP-IRA: $ 12.080
IRA SEDERHANA: $ 13.905 ($ 13.500 + 3% kontribusi pemberi kerja)
Solo 401 (k): $ 24.375 ($ 19.500 + 25% kontribusi pemberi kerja)

Contoh 2: Harold adalah pemilik tunggal bisnis taksi berusia 55 tahun tanpa karyawan lain. Dia meraup $ 50.000 pada tahun 2020, dengan pendapatan wirausaha bersih sedikit kurang dari $ 46.500. Perkiraan kontribusi maksimumnya kira-kira:

SEP-IRA: $ 9.300
IRA SEDERHANA: $ 16.905 ($ 13.500 + 3% kontribusi pemberi kerja + $ 3.000 dalam kontribusi pengejaran)
Solo 401 (k): $ 30.875 ($ 19.500 + 25% kontribusi pemberi kerja + $ 6.500 dalam kontribusi pengejaran)

SEP-IRA

SEP-IRA memungkinkan Anda menyisihkan hingga 25% dari pendapatan wirausaha bersih ( bukan bruto) Anda, hingga maksimum $ 53.000 (per 2016).

Anda dapat berkontribusi untuk SEP-IRA dan Roth IRA jika Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan Roth, atau ke 401 (k) yang disponsori perusahaan jika Anda masih memiliki pekerjaan harian.
Anda dapat mendanai akun Anda untuk kalender kapan saja hingga pajak Anda jatuh tempo (biasanya 15 April tahun berikutnya), sehingga Anda dapat memberikan kontribusi yang lebih besar atau tambahan jika Anda menghasilkan lebih banyak uang daripada yang Anda kira. Sebaliknya, jika Anda memberikan kurang dari yang direncanakan, Anda dapat melewatkan kontribusi Anda untuk tahun ini atau berkontribusi dalam jumlah yang lebih kecil.
Anda dapat mengatur SEP-IRA dengan mengisi formulir sederhana; bank atau perusahaan pialang Anda dapat memandu Anda melalui proses melalui telepon.

Jika Anda adalah pemilik bisnis kecil, Anda juga dapat menggunakan SEP-IRA untuk memberikan "kontribusi pemberi kerja" yang dapat mengurangi pajak kepada karyawan yang memenuhi syarat. Anda harus memberikan persentase yang sama kepada semua karyawan yang memenuhi syarat, jadi fleksibilitas Anda agak terbatas.

IRA SEDERHANA

Pemilik usaha kecil (dengan kurang dari 100 karyawan) mungkin lebih baik melembagakan IRA (Rencana Kecocokan Insentif Tabungan untuk Karyawan) SEDERHANA. Sesuai dengan namanya, ini mudah diterapkan (terutama memerlukan formulir yang dapat dibantu oleh perusahaan jasa keuangan Anda dan pemberitahuan tahunan kepada karyawan) dan memberi karyawan Anda insentif untuk menabung uang mereka sendiri. Sebagai pemberi kerja, Anda diwajibkan untuk mencocokkan dolar tabungan karyawan Anda untuk dolar hingga 3% atau memberikan kontribusi 2% di seluruh papan.

Jika Anda memiliki bisnis sendiri tetapi tidak memiliki karyawan lain, Anda masih berhak membuat IRA SEDERHANA untuk Anda sendiri. Anda mungkin ingin melakukan ini jika penghasilan Anda rendah, karena sementara batas kontribusi penangguhan elektif pada tahun 2020 adalah $ 13.500, uang tersebut dapat mencapai 100% dari kompensasi Anda. Anda juga dapat memberikan kontribusi pengejaran hingga $ 3.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, yang tidak dapat Anda lakukan di SEP-IRA.

401 (k) solo mungkin merupakan rencana pensiun yang sempurna untuk perusahaan pipa ledeng suami-istri.

MoToMo, CC BY 2.0, melalui flickr

Solo 401 (k)

Jika Anda bersedia memperdagangkan lebih banyak dokumen untuk opsi menyumbangkan lebih banyak uang, pertimbangkan 401 (k) individu. Sebagai pemberi kerja untuk diri Anda sendiri, Anda dapat berkontribusi hingga 25% dari pendapatan wirausaha bersih Anda, tetapi Anda juga dapat memberikan kontribusi hingga $ 18.500 (pada tahun 2020) dalam peran Anda sebagai karyawan. Keduanya tidak boleh lebih dari $ 57.000 bersama-sama, meskipun Anda diizinkan untuk mendapatkan kontribusi tambahan sebesar $ 6.500 jika Anda berusia di atas 50 tahun. Pasangan Anda (yang bekerja untuk bisnis Anda) juga berhak untuk berpartisipasi. Sisi negatifnya? Pajak Anda menjadi lebih rumit, tidak ada formulir umum yang siap pakai untuk membantu Anda memulai rencana, dan Anda harus mengajukan laporan tahunan ke IRS setelah aset dalam rencana Anda mencapai ambang tertentu (saat ini $ 250.000).

Perbandingan Jenis Rencana Pensiun



	SEP-IRA	IRA SEDERHANA	Solo 401 (k)
Batas kontribusi:	Hingga 25% dari pendapatan wirausaha bersih, tetapi tidak lebih dari $ 57.000	Hingga 100% dari pendapatan wirausaha, tetapi tidak lebih dari $ 13.500	Hingga $ 19.500 sebagai kontribusi karyawan, ditambah hingga 25% dari pendapatan wirausaha bersih, tidak melebihi $ 57.000 gabungan
Kesulitan penyiapan dan pemeliharaan:	sangat mudah: formulir umum tersedia; tidak ada dokumen lebih lanjut	mudah: formulir generik tersedia; pemberitahuan tahunan yang diperlukan kepada karyawan	lebih kompleks: perlu pencatatan dan dokumen penting; biaya administrasi yang lebih tinggi
Paket terbaik untuk:	kontraktor independen atau pemilik bisnis yang sangat kecil	pemilik usaha kecil (tidak ada karyawan tambahan hingga 100 karyawan)	pemilik tunggal dan pasangan (jika dipekerjakan oleh bisnis)
Mengejar kontribusi untuk 50+ mereka:	tidak diperbolehkan	$ 3.000	$ 6,500
Persyaratan perlindungan karyawan bisnis kecil (jika sesuai):	karyawan yang berusia minimal 21 tahun, telah bekerja selama 3 dari 5 tahun terakhir, dan berpenghasilan minimal $ 600 per tahun.	karyawan yang telah memperoleh penghasilan minimal $ 5.000 dalam 2 tahun terakhir dan kemungkinan besar akan melakukannya lagi tahun ini	hanya mencakup pemilik bisnis; rencana harus berubah jika karyawan selain pasangan dipekerjakan
Fleksibilitas:	Anda sebagai pemberi kerja dapat memutuskan apakah akan berkontribusi dan berapa banyak tanpa dokumen apa pun (semua karyawan yang memenuhi syarat — bahkan jika Anda satu-satunya — harus menerima persentase yang sama)	Anda sebagai pemberi kerja dapat mencocokkan kontribusi karyawan (termasuk Anda sendiri) hingga 3% dari gaji atau memberikan kontribusi sebesar 2% untuk semua karyawan yang memenuhi syarat; jika Anda ingin mengubah persentase atau jenis kontribusi, Anda harus melakukannya secara tertulis sebelum menerapkan perubahan	Anda sebagai pemberi kerja dapat mengubah persentase kecocokan perusahaan, ditambah Anda sebagai karyawan dapat mengubah kontribusi Anda, tetapi keduanya membutuhkan dokumen

Singkirkan uang Anda hari ini, dan Anda akan memiliki dolar besok (atau 20 tahun ke depan).

penywise, lisensi gratis morgueFile, melalui morgueFile

Mulailah Menabung untuk Pensiun Hari Ini

Jangan tunda! Pilih paket yang tepat untuk Anda dan mulailah sesegera mungkin. Karena keajaiban bunga majemuk, semakin muda usia Anda saat memulai, semakin sedikit Anda harus menarik gaji untuk mencapai tujuan. Bahkan jika Anda baru mengenal kehidupan freelance atau bisnis Anda baru saja memenuhi syarat, buka rencana dan mulailah berkontribusi. Ini akan menjadi kebiasaan, Anda akan melihat keuntungan pajak, dan Anda akan berakhir dengan sarang telur yang sebelumnya tidak akan Anda miliki.