Sepuluh perintah pemodelan keuangan

Standar pemodelan keuangan

Model keuangan adalah salah satu dokumen proyek penting yang digunakan oleh semua pemangku kepentingan yang terlibat dalam kehidupan proyek atau kesepakatan apa pun. Model keuangan sebagian besar dibangun di Excel. Seperti dokumen proyek lainnya, model keuangan harus transparan dan dapat dibaca. Tidak seperti dokumen Word, dokumen dapat dibuat fleksibel. Ini memungkinkan Anda membuat perubahan saat Anda meninjau dokumen. Intinya, model keuangan yang baik adalah dokumen yang informatif. Namun, ini juga bisa menjadi alat untuk pengambilan keputusan yang lebih baik.

Dalam hidup, saya mengikuti tiga aturan sederhana ini: "Pikiran yang baik, kata-kata yang baik, dan perbuatan baik." Untuk model keuangan saya, saya mengikuti sepuluh aturan ini.

1. Anda Harus Tetap Sederhana

Mengerikan sekali menerima komentar dari pengguna dan bahkan lebih buruk lagi dari auditor yang mengatakan bahwa model Anda rumit dan berat. Akan tetapi, perlu diingat bahwa kesederhanaan adalah istilah relatif dan harus diperhatikan sehubungan dengan tingkat pengetahuan penerimanya. Misalnya, model keuangan standar mungkin diberi label rumit oleh seseorang yang memiliki sedikit pengetahuan tentang Excel dan pemodelan keuangan. Di sisi lain, model yang sama yang ditinjau oleh insinyur spreadsheet mungkin dicap bodoh.

2. Anda Akan Memisahkan Input Dari Perhitungan Dan Hasil

Ini lebih seperti latihan Feng Shui daripada pemodelan keuangan. Untuk transparansi dan kemudahan akses ke asumsi model, berikan lembar kerja terpisah atau tempat terpisah pada lembar kerja model tunggal untuk asumsi Anda. Juga, kategorikan asumsi Anda berdasarkan jenis.

3. Jangan Memasukkan Kode Keras Dalam Rumus

Ini seperti masalah lingkungan dalam model keuangan. Ini dilema yang sama dengan mengapa beberapa orang terus membuang sampahnya ke tanah? Bukan berarti input yang Anda hard-coding adalah sampah tetapi dengan hard-coding di dalam rumus, Anda memperlakukan informasi itu sebagai sampah dan menguburnya tanpa nisan atau papan nama!

4. Anda Harus Menggunakan Kode Warna

Gunakan skema warna yang konsisten untuk menandai berbagai jenis sel dan data.

Sekali lagi, buatlah tetap sederhana. Anda tidak ingin berlebihan dengan terlalu banyak warna atau format yang berlebihan dan berlebihan.

5. Hindari Rumus Panjang

Gunakan aturan praktis Feng Shui dari model keuangan: "Jangan menulis rumus lebih panjang dari ibu jari Anda."

6. Anda Harus Membangun Pemeriksaan Kesalahan

Semuanya mungkin berfungsi dengan baik dalam kasus dasar Anda, tetapi setelah Anda mengubah masukan apa pun, ada yang tidak beres dan Anda harus diberi tahu. Izinkan saya memberi tahu Anda sebuah rahasia, saya menganggap model saya sebagai bayi saya dan pemeriksaan internal sebagai monitor bayi. Jadi, begitu ada yang salah di salah satu bagian model saya, salah satu pemeriksaan akan memberi tahu saya bahwa bayi perlu diperhatikan.

7. Memasukkan Sensitivitas dan Analisis Skenario

Anda perlu melakukan pemodelan lebih lanjut sehingga model Anda dapat mulai membicarakan skenario alternatif masa depan. Model Anda harus cerdas dan tidak cukup untuk satu pandangan dunia.

8. Anda Harus Menyisipkan Bagan dan Tabel Ringkasan

Pengguna biasa sebaiknya hanya memvalidasi dan membuat perubahan pada input yang telah Anda definisikan dengan jelas di spreadsheet, lalu pergi ke lembar ringkasan untuk melihat hasil utama. Di lembar ini, Anda dapat melepaskan kreativitas Anda dan menghasilkan bagan dan tabel yang dinamis dan indah.

9. Hindari Referensi Melingkar

Mereka seharusnya menamakan fenomena ini “lingkaran setan”. Itulah yang dilakukannya pada model keuangan.

10. Jangan Menjadi Egois

Mengabaikan kegunaan atau keramahan pengguna dalam model keuangan adalah kesalahan yang mahal. Model keuangan harus mudah dibaca dan dimanipulasi untuk pengguna.