5 kesalahan wajib pajak yang paling umum dari pandangan saya di kantor pajak saya

Kajian Tidak Ilmiah tentang Kesalahan Wajib Pajak

Saat musim pengarsipan pajak dimulai lagi, artikel akan atau akan ditulis di surat kabar, majalah, dan pelapor pajak peringatan online untuk menghindari beberapa kesalahan umum yang dibuat tahun demi tahun.

Saya merasa ironis bahwa, di era e-filing, IRS memperingatkan kesalahan yang biasanya dilakukan oleh filer kertas. Peringatan oleh Wall Street Journal dan Daily Finance.com lebih baik, tetapi beberapa rekomendasi mereka tidak berlaku untuk pembayar pajak rata-rata.

Sekarang giliran saya untuk membuat daftar beberapa kesalahan umum yang saya lihat di kantor persiapan pajak kita.

1. Tidak Mengajukan Surat Pemberitahuan

Ini sepertinya konyol, tetapi sepanjang musim pajak dan sepanjang tahun, kami memiliki klien yang datang dan belum mengajukan pengembalian pajak selama bertahun-tahun. Beberapa alasan yang kami dengar antara lain:

Saya tidak bisa diganggu.
Saya tidak berpikir saya perlu mengajukan.
Saya berhutang kembali pajak atau tunjangan anak sehingga mereka tetap akan mengambil pengembalian dana saya.

Beberapa tahun yang lalu sepasang suami istri datang ke salah satu kantor kami dengan surat dari IRS yang menyatakan bahwa mereka harus mengajukan pengembalian tahun 2009 dan 2010 sebelum tanggal 11 April. Tentu saja, mereka juga harus mengajukan pengembalian tahun 2011 mereka.

Para pembayar pajak memiliki sangat sedikit catatan lama mereka, tetapi IRS memilikinya. Semua W-2, 1099, dll yang Anda terima, begitu pula IRS. Faktanya, IRS dapat melakukan pengembalian untuk Anda dan mengirimi Anda tagihan pajak (dan terkadang mereka melakukannya). Mereka memikirkan kepentingan terbaik IRS dan bukan kepentingan Anda. Mereka tidak selalu mengetahui status pengarsipan Anda, jumlah tanggungan yang Anda miliki, maupun potongan atau kredit yang berhak Anda terima; semua hal yang dapat menurunkan kewajiban pajak Anda. IRS bukanlah tugas untuk mengurangi kewajiban pajak Anda. Itu adalah tugasmu. (Jika Warren Buffet membaca ini, saya akan menyambut baik komentarnya).

Setelah membayar dan mendapatkan salinan catatan mereka dari IRS, digabungkan dengan catatan yang mereka miliki, kami dapat menyelesaikan semua pengembalian mereka. Dengan 3 pengembalian, total PENGEMBALIAN DANA mereka lebih dari $ 10.000! Mengapa para pembayar pajak ini tidak mengajukan pengembaliannya lebih awal?

Moral dari cerita ini adalah: terkadang kesalahan terbesar yang dapat Anda lakukan saat mengajukan pajak adalah tidak mengajukan. Tidak mengajukan tidak berarti Anda tidak akan berhutang pajak, tetapi itu berarti Anda tidak akan mendapatkan pengembalian dana jika Anda jatuh tempo. IRS sudah memiliki informasi Anda. Ajukan pajak Anda sebelum mereka melakukannya untuk Anda.

Uang kertas

2. Tidak Melaporkan Semua Pendapatan Anda

Tidak melaporkan semua penghasilan Anda bisa jadi sederhana, jujur, salah, atau ilegal. Jika Anda dengan sengaja dan sengaja tidak melaporkan penghasilan Anda, Anda dapat menerima hukuman perdata dan pidana. Terlepas dari apa yang diyakini banyak orang, menurut kode pajak, semua pendapatan, termasuk pendapatan tunai dan tip, dapat dilaporkan. Untuk karyawan restoran, atasan Anda dapat melacak tip dan melaporkannya pada W-2 Anda di akhir tahun. Untuk wiraswasta, siapa pun yang membayar Anda $ 600 atau lebih selama tahun itu diwajibkan untuk memberi Anda (dan IRS) 1099.

Mungkinkah itu kesalahan yang jujur? Tentu. Sebagian besar formulir harus dikirimkan kepada Anda selambat-lambatnya 31 Januari. Tetapi beberapa formulir yang melaporkan penghasilan kena pajak, seperti 1099-B dari broker, baru jatuh tempo kepada Anda pada tanggal 15 Februari. Lainnya, seperti kemitraan K-1, belum waktunya sampai nanti. Meskipun Anda menerima formulir, ada kemungkinan bahwa formulir yang telah diubah dapat diberikan kepada Anda di kemudian hari.

Di kantor pajak saya, beberapa klien datang untuk mengajukan segera setelah mereka mendapatkan satu W-2. Mereka menginginkan pengembalian dana mereka, terutama jika itu termasuk pajak anak dan Kredit Pajak Pendapatan. Pada saat mereka kembali untuk mengambil dokumen mereka, mereka memiliki satu atau lebih W-2 tambahan. W-2 tambahan ini dapat mengubah kelayakan mereka untuk EITC. Apa yang dulunya pengembalian dana sekarang mungkin harus dibayar kembali.

Moral dari cerita ini: laporkan semua penghasilan Anda. IRS mungkin sudah tahu tentang itu. Sabar. Dapatkan semua formulir dan arsip Anda dengan benar pada kali pertama. Jika Anda mendapatkan formulir W-2 baru setelah Anda mengajukan pengembalian pajak, ajukan pengembalian yang diubah, 1040-X.

3. Mengambil Pengurangan yang Bukan Hak Anda

Kesalahan ini dapat berkisar dari mengklaim anak-anak atau tanggungan lain yang bukan hak Anda dalam upaya memenuhi syarat untuk kredit pajak, hingga melebih-lebihkan pengurangan terperinci seperti kontribusi amal.

Dengan undang-undang perpajakan yang baru, jauh lebih banyak pembayar pajak yang akan menggunakan pemotongan standar. Meskipun pemotongan Pajak Negara Bagian dan Lokal (SALT) akan dibatasi hingga $ 10.000 untuk pelapor tunggal dan bersama, mungkin masih ada godaan untuk meningkatkan pemotongan amal atau mengklaim bunga hipotek yang mungkin tidak berhak Anda klaim berdasarkan undang-undang baru.

Beberapa pemotongan lain seperti biaya persiapan pajak, biaya karyawan yang tidak diganti, dan biaya penasihat investasi tidak ada di bawah undang-undang pajak yang baru.

Untuk tahun 2018 terjadi peningkatan Kredit Pajak Anak dan kelanjutan dari Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC), keduanya setidaknya kredit yang dapat dikembalikan sebagian. Dengan aturan kualifikasi yang kompleks, mungkin ada godaan untuk mencoba mengklaim kredit ini, secara sengaja atau tidak sengaja, bahkan oleh mereka yang tidak berhak mendapatkannya. Misalnya, EITC sangat bergantung pada pendapatan Anda dan jumlah anak yang memenuhi syarat yang dapat Anda klaim. Semakin banyak anak yang memenuhi syarat yang dapat Anda klaim, maksimal 3, semakin besar EITC Anda. Wajib pajak ingin mengoptimalkan pendapatan mereka dan memaksimalkan anak-anak mereka yang memenuhi syarat untuk memaksimalkan EITC mereka. Anda dapat membaca artikel saya tentang "Siapa yang Dapat Menjadi Anak yang Memenuhi Syarat untuk EITC" "atau hub tentang mengklaim EITC secara curang.

Semua pembayar pajak harus mengklaim semua kredit atau pemotongan yang menjadi hak mereka. Namun, beberapa akan mencoba mengklaim beberapa yang tidak memenuhi syarat. Ada laporan beberapa tahun yang lalu tentang seorang anak berusia 4 tahun yang mengklaim kredit pembeli rumah pertama kali. (Mungkin dia tidak tahan tinggal bersama orang tuanya lagi.)

Moral dari cerita ini: ambillah pengecualian, pengurangan, dan kredit yang menjadi hak Anda dan tidak lebih. Pastikan Anda tidak melewatkan apa pun yang sudah waktunya Anda terima. Mengambil yang tidak Anda berhak adalah penipuan dan Anda akan terkena hukuman yang menyertainya. Dengan EITC, jika Anda mengklaimnya secara salah atau keliru, Anda dapat ditolak hingga 10 tahun (bahkan bertahun-tahun Anda berhak mendapatkannya).

4. Nomor Jaminan Sosial atau Tanggal Lahir salah

Ini biasanya merupakan kesalahan ketik, tetapi dalam beberapa kasus bisa disengaja. Untuk sebagian besar, masalah ini mencakup banyak kesalahan administrasi yang diperingatkan IRS dengan pengembalian kertas.

Semua nama, nomor jaminan sosial, dan tanggal lahir pembayar pajak dan tanggungan harus sesuai dengan yang ada di IRS atau database jaminan sosial. Dengan asumsi Anda tidak mengarang nama, nomor jaminan sosial dan ulang tahun, ini biasanya merupakan kesalahan ketik atau kesalahan yang jujur (ayah lupa tanggal lahir anak atau istri).

Namun, dengan e-filing, kesalahan administrasi berbeda dari sebelumnya dengan pengembalian kertas. Komputer melakukan penghitungan sehingga Anda tidak perlu lagi khawatir tentang kesalahan matematika. Dengan e-filing, Anda tidak perlu mengirimkan W-2 Anda. Dan sementara Anda tidak perlu membubuhkan tanda tangan Anda pada pengembalian yang diajukan secara elektronik, Anda dan pasangan Anda, jika mengajukan bersama-sama, harus menggunakan tanda tangan elektronik, nomor pin, untuk mengajukan pengembalian.

Yakinkan:

Semua informasi yang dimasukkan ke pengembalian Anda benar.
Nama, jalan, dll., Dieja dengan benar.
Angka yang dimasukkan dari W-2 dan formulir lainnya akurat.
Semua nama dieja dengan benar dan tanggal lahir serta nomor jaminan sosial sudah benar.
Nomor akun dan perutean Anda benar jika Anda langsung menyetorkan pengembalian dana Anda.
Buat PIN untuk menandatangani pengembalian secara elektronik.
Gunakan status pengarsipan yang benar. Jangan periksa lebih dari satu jika mengisi dengan kertas.

Moral dari cerita ini adalah: sampah masuk, sampah keluar. Jika Anda tidak memperhatikan detailnya, pengembalian akan ditolak dan hanya menunda pengembalian dana Anda.

5. Tidak Membayar Pajak Terutang

Saya tidak yakin seberapa sering ini terjadi, tetapi saya tahu itu terjadi. Di Pennsylvania, pembayar pajak harus mengajukan pengembalian pajak federal, negara bagian, dan lokal. Kami menyediakan semua klien kami salinan pengembalian ini untuk catatan mereka. Jika mereka berhutang pajak federal atau negara bagian, kami juga memberi mereka voucher dan amplop alamat untuk mengirimkan pembayaran mereka. Pengembalian lokal tidak dapat diarsipkan secara elektronik, jadi semua klien kami diberikan pengembalian, W-2, dll., Dan amplop yang dialamatkan untuk dikirim ke agen pajak setempat.

Bagaimana saya tahu beberapa pembayar pajak tidak membayar pajak yang harus dibayar? Sederhana. Ketika mereka memasukkan pengembalian tahun lalu ke arsip tahun ini, saya menemukan semua amplop, voucher, dan formulir masih terselip rapi ke dalam paket yang saya berikan tahun lalu.

Moral dari cerita ini, bayar pajak Anda pada saat jatuh tempo. Ajukan dokumen apa pun yang Anda perlukan. Jika Anda mengirim cek, sertakan vouchernya dan cantumkan nomor jaminan sosial Anda di cek. Jika Anda tidak dapat membayar, buat pengaturan pembayaran cicilan dengan IRS.